Opublikowano Dodaj komentarz

Zasady mikroekonomii

cele nauki

pod koniec tej sekcji będziesz w stanie:

  • rozróżnić prawne i ekonomiczne wpływy podatkowe
  • wiedzieć, jak reprezentować podatki, przesuwając krzywą i metodą klina
  • zrozumieć wpływ ilości i ceny na podatek
  • opisać, dlaczego zarówno podatki, jak i subsydia powodują deadweight loss

Podatki nie są najpopularniejszą polityką, ale często są konieczne. Przyjrzymy się dwóm metodom, aby zrozumieć, w jaki sposób podatki wpływają na rynek: przesuwając krzywą i stosując metodę klina. Po pierwsze, musimy zbadać różnicę między podatkiem prawnym a podatkiem ekonomicznym.

prawne a ekonomiczne Opodatkowanie

Kiedy rząd ustala podatek, musi zdecydować, czy nałożyć podatek na producentów, czy na konsumentów. Nazywa się to podatkiem prawnym. Najbardziej znane są podatki nakładane na konsumenta, takie jak rządowy podatek od sprzedaży (GST) i Wojewódzki podatek od sprzedaży (PST). Rząd ustala również podatki od producentów, takie jak podatek od gazu, który zmniejsza ich zyski. Wpływ prawny podatku jest w rzeczywistości nieistotny przy określaniu, na kogo ma wpływ podatek. Kiedy rząd pobiera podatek od gazu, producenci przerzucą część tych kosztów na zwiększoną cenę. Podobnie podatek od konsumentów ostatecznie zmniejszy wielkość popytu i zmniejszy nadwyżkę producenta. Dzieje się tak dlatego, że wpływ podatku Ekonomicznego, czyli kto faktycznie płaci w nowej równowadze, zależy od tego, w jaki sposób rynek reaguje na zmianę cen, a nie od wpływu prawnego.

przesunięcie krzywej

w temacie 3 ustaliliśmy, że krzywa podaży pochodzi od kosztów krańcowych firmy i że przesunięcia krzywej podaży były spowodowane zmianami na rynku, które spowodowały wzrost MC na każdym poziomie ilościowym. Nie inaczej jest w przypadku podatku. Z punktu widzenia producenta Każdy podatek od nich nałożony jest tylko wzrostem kosztów krańcowych na jednostkę. Aby zilustrować wpływ podatku, spójrzmy jeszcze raz na rynek ropy naftowej.

Jeśli rząd nałoży 3 dolary podatku od gazu na producentów (prawny podatek od producentów), krzywa podaży wzrośnie o 3 dolary. Jak pokazano na rysunku 4.8 A poniżej, powstaje nowa równowaga przy P = $5 I Q = 2 mln baryłek. Zauważ, że producenci nie otrzymują 5$, Teraz otrzymują tylko 2$, ponieważ 3 $muszą zostać wysłane do rządu. Z punktu widzenia konsumenta ten wzrost ceny o 1 USD nie różni się od wzrostu ceny z jakiegokolwiek innego powodu i reaguje zmniejszeniem ilości popytu na towary o wyższej cenie.

obrazek
rysunek 4.7 A

Co zrobić, jeśli prawny wpływ podatku jest nakładany na konsumentów? Ponieważ krzywa popytu reprezentuje gotowość konsumentów do płacenia, krzywa popytu ulegnie zmniejszeniu w wyniku opodatkowania. Jeśli konsumenci są gotowi zapłacić tylko $4 / galon za 4 miliony galonów ropy naftowej, ale wiedzą, że będą musieli zapłacić podatek $ 3/galon w kasie, kupią tylko 4 miliony galonów, jeśli cena biletu wynosi $ 1. Tworzy to nową równowagę, w której konsumenci płacą cenę biletu w wysokości 2 USD, wiedząc, że będą musieli zapłacić podatek w wysokości 3 USD za łączną kwotę 5 USD. Producenci otrzymają 2 dolary zapłacone przed opodatkowaniem.

screen-shot-2016-12-24-na-12-56-22-pm
Rysunek 4.7b

należy pamiętać, że niezależnie od tego, czy podatek jest pobierany od konsumenta, czy od producenta, końcowy wynik jest taki sam, co dowodzi, że wpływ prawny podatku jest nieistotny.

podatek – metoda Wedge

inną metodą przeglądania podatków jest metoda wedge. Metoda ta uznaje, że kto płaci podatek jest ostatecznie nieistotne. Zamiast tego metoda klinowa pokazuje, że podatek napędza klin między ceną płaconą przez konsumentów a przychodami otrzymywanymi przez producentów, równy wielkości pobieranego podatku.

jak pokazano poniżej, aby znaleźć nową równowagę, wystarczy znaleźć klin $3 między krzywymi. Pierwszy testowany klin to tylko $0.7, a następnie $ 1.5, dopóki nie zostanie znaleziony podatek $ 3.0.

obraz
rysunek 4.7 c

nadwyżka rynkowa

podobnie jak w przypadku kontroli cen i ilości, należy porównać nadwyżkę rynkową przed i po zmianie ceny do pełnej zrozumieć wpływ polityki podatkowej na nadwyżkę.

obraz
rysunek 4.7 d

przed

nadwyżka rynkowa przed opodatkowaniem nie została wykazana, ponieważ proces powinien być rutynowy. Upewnij się, że rozumiesz, jak uzyskać następujące wartości:

nadwyżka konsumenta = 4 miliony USD

nadwyżka producenta = 8 milionów USD

nadwyżka rynkowa = 12 milionów USD

po

nadwyżkę rynkową po polisie można obliczyć w odniesieniu do rysunku 4.7D

nadwyżka konsumenta (obszar niebieski) = 1 mln USD

nadwyżka producenta (obszar czerwony)= 2 mln USD

dochody rządowe (obszar zielony) = 6 mln USD

nadwyżka rynkowa = 9 mln USD

dlaczego rząd jest uwzględniony w nadwyżce rynkowej

w poprzednich przykładach dotyczących nadwyżki rynkowej nie uwzględniliśmy żadnej dyskusji na temat dochodów rządowych, ponieważ rząd nie angażował się na naszym rynku. Pamiętaj, że nadwyżka rynkowa jest naszym wskaźnikiem efektywności. Gdyby rząd nie był uwzględniony w tej metryce, nie byłoby to zbyt użyteczne. W tym przypadku milionowa strata dla rządu byłaby uważana za skuteczną, gdyby skutkowała zyskiem 1 USD dla konsumenta. Aby zapewnić, że nasz wskaźnik efektywności jest nadal przydatny, musimy wziąć pod uwagę rząd przy obliczaniu nadwyżki rynkowej.

podobnie jak w przypadku kwoty – zarówno nadwyżka konsumenta, jak i producenta zmniejszyła się z powodu mniejszej ilości. Różnica polega na tym, że ponieważ cena się zmienia, istnieje redystrybucja. Tym razem redystrybucja jest od konsumentów i producentów do rządu. Pamiętaj, że tylko zmiana ilości powoduje utratę wagi. Zmiany cen po prostu przesuwają nadwyżkę między konsumentami, producentami i rządem.

przyjrzyjmy się uważnie wpływowi podatku na ilość i cenę, aby zobaczyć, jak te składniki wpływają na rynek.

obraz
rysunek 4.7 e

Transfer – wpływ ceny

ze względu na wpływ podatku na cenę, obszary a i C są przenoszone od konsumenta i nadwyżka produkcyjna do dochodów rządowych.

konsumenci do strefy rządowej A

konsumenci pierwotnie płacili 4 dolary/galon za gaz. Teraz płacą $5/galon. Wzrost ceny o 1 USD to część podatku, którą konsumenci muszą ponieść. Pomimo faktu, że podatek jest nakładany na producentów, konsumenci muszą ponieść część zmiany cen. Wielkość tego udziału zależy od względnej elastyczności-pojęcie, które omówimy w następnej sekcji. Wynika to z faktu, że spadek cen dla producentów oznacza spadek ilości dostarczanych produktów, a w celu utrzymania równowagi wielkość popytu musi spaść o taką samą kwotę. Ta zmiana ceny oznacza, że rząd zbiera 1 x 2 miliony galonów lub 2 miliony dolarów dochodów podatkowych od konsumentów. Jest to bezpośrednie przeniesienie z konsumentów na rząd i nie ma wpływu na nadwyżkę rynkową.

Producenci do strefy rządowej C

początkowo producenci otrzymywali przychody w wysokości 4 USD/galon gazu. Teraz otrzymują $2 / galon. Ta obniżka o 2 dolary to część podatku, którą producenci muszą ponieść. Oznacza to, że rząd zbiera $2 x 2 miliony galonów lub $4 miliony dochodów podatkowych od producentów. Jest to przeniesienie producentów do rządu.

jak obliczono, rząd otrzymuje łącznie 6 milionów dolarów dochodów podatkowych, które są pobierane od konsumentów i producentów. Nie ma to wpływu na nadwyżkę rynkową netto.

Deadweight Loss – wpływ ilości

gdybyśmy tylko rozważyli przeniesienie nadwyżki, nie byłoby deadweight loss. W tym przypadku wiemy jednak, że zmiany cen wiążą się ze zmianą ilości. Wyższa cena dla konsumentów spowoduje spadek popytu, a niższa cena dla producentów spowoduje spadek podaży. To zmniejszenie ilości z równowagi powoduje utratę wagi na rynku, ponieważ istnieją konsumenci i producenci, którzy nie są już w stanie kupować i dostarczać dobra.

spadek nadwyżki konsumenckiej – obszar B

ze względu na wzrost cen wielu konsumentów odejdzie od ropy na rzecz alternatywnych opcji. To zmniejszenie popytu ilościowego o 1,5 miliona galonów ropy powoduje utratę wagi w wysokości 1 miliona dolarów.

spadek nadwyżki producenta – obszar D

producenci, którzy teraz otrzymują tylko $2.00 / galon na swoją produkcję, również zmniejszą ilość dostarczaną o 1.5 milionów galonów ropy. To nie przypadek, że wielkość spadku jest taka sama. Tworząc klin między konsumentami i producentami, znajdujesz ilość, w której poniesiona jest pełna kwota podatku, ale rynek jest nadal w równowadze. Pamiętaj, że wielkość popytu musi być równa ilości dostarczonej lub rynek nie będzie stabilny. Ten lustrzany spadek ilości zapewnia, że nadal tak jest. Zauważ jednak, że wpływ tego spadku ilości powoduje większy spadek nadwyżki producenta niż nadwyżki konsumenta o łącznej wartości 2 milionów dolarów. Ponownie, jest to spowodowane elastycznością lub względną reakcją na szansę cenową, która zostanie wkrótce szczegółowo zbadana.

łącznie te spadki powodują utratę wagi martwej o 3 miliony dolarów (różnica między nadwyżką rynkową przed i nadwyżką rynkową po).

dotacja

podczas gdy podatek napędza klin, który zwiększa cenę, którą konsumenci muszą zapłacić, a obniża cenę, którą otrzymują producenci, dotacja robi odwrotnie. Dotacja to korzyść przyznawana przez rząd grupom lub osobom fizycznym, zwykle w formie płatności gotówkowej lub obniżenia podatku. Subwencja jest często przyznawana w celu usunięcia pewnego rodzaju obciążenia i często uważa się, że leży to w ogólnym interesie społeczeństwa. Pod względem ekonomicznym dotacja napędza klin, zmniejszając cenę, którą płacą konsumenci, a zwiększając cenę, którą otrzymują producenci, A rząd ponosi koszty.

w temacie 3 przyjrzeliśmy się studium przypadku konkurencyjnego rynku mieszkaniowego Wiktorii, na którym wysoki popyt doprowadził do wzrostu cen. W odpowiedzi, rząd uchwalił wiele polityk, aby umożliwić rodzinom o niskich dochodach nadal stać się właścicielami domów. Spójrzmy na efekty jednej możliwej polityki. (Uwaga: poniższa polityka jest nierealistyczna, ale pozwala na łatwe zrozumienie wpływu dotacji).

obraz
rysunek 4.7 f

na powyższym rynku nasza efektywna równowaga zaczyna się od ceny 400 000 USD za dom, przy czym 40 000 domów jest zakupiony. Rząd chce znacznie zwiększyć liczbę konsumentów w stanie kupić domy, więc wydaje $ 300,000 dotacji dla każdego konsumenta Kupującego Nowy dom. Prowadzi to klin między tym, co kupujący domu zapłacić ($250,000) i co budowniczych domu otrzymać ($550,000).

ze wszystkimi politykami rządowymi, które do tej pory zbadaliśmy, chcieliśmy ustalić, czy wynik polityki zwiększa, czy zmniejsza nadwyżkę rynkową. Z dotacją chcemy przeprowadzić tę samą analizę. Niestety, ponieważ wzrost nadwyżki nakładają się na nasz diagram, staje się to bardziej skomplikowane. Aby uprościć analizę, poniższy diagram oddziela zmiany producentów, konsumentów i rządu na różne wykresy.

screen-shot-2016-12-24-na-3-23-29-pm
rysunek 4.7 g

producenci

producenci otrzymują teraz 550 000 $zamiast 400 000$, zwiększając ilość dostarczoną do 60 000 domów. Zwiększa to nadwyżkę producentów o obszary A I B.

konsumenci

konsumenci płacą teraz $250,000 zamiast $400,000, zwiększając wielkość popytu do 60,000 domów. Zwiększa to nadwyżkę konsumentów o obszary C i D.

rząd

rząd musi teraz zapłacić 300 000 dolarów za dom, aby dotować 60 000 konsumentów kupujących nowe domy (ta polityka kosztowałaby rząd 18 miliardów dolarów!!) Graficznie jest to równe zmniejszeniu rządu do obszarów A, B, C, D i E.

wynik

nasze całkowite zyski z polityki (dla producentów i konsumentów) to obszary A, B, C i D, podczas gdy całkowite straty (koszty dla rządu) to obszary A, B, C, D i E. podsumowując:

obszary A, B, C i D są przenoszone z rządu na konsumentów i producentów.

obszar E to deadweight loss z polisy.

w tym przykładzie należy zwrócić uwagę na dwie rzeczy. Po pierwsze, Polityka odniosła sukces, zwiększając ilość z 40 000 domów do 60 000 domów. Po drugie, spowodowało to utratę wagi martwej, ponieważ ilość równowagi była zbyt wysoka. Pamiętaj, że w każdej chwili ilość zmienia się z ilości równowagi, w przypadku braku efektów zewnętrznych występuje utrata wagi martwej. Jest to prawdą w przypadku, gdy ilość jest zmniejszana i gdy jest zwiększana.

http://www.investopedia.com/terms/s/subsidy.asp

podsumowanie

podatki i dotacje są bardziej skomplikowane niż kontrola cen lub ilości, ponieważ dotyczą trzeciego gracza gospodarczego: rządu. Jak widzieliśmy, kto pobiera podatek lub dotację, nie ma znaczenia, gdy patrzymy na to, jak kończy się rynek. Zauważ, że trzy ostatnie sekcje namalowały dość ponury obraz instrumentów politycznych. Wynika to z faktu, że nasz model nie uwzględnia obecnie kosztów zewnętrznych, jakie podmioty gospodarcze nakładają na makroekonomię (zanieczyszczenie, choroby itp.) lub przypisać jakiekolwiek znaczenie sprawiedliwości. Koncepcje te zostaną omówione bardziej szczegółowo w późniejszych tematach.

w naszych przykładach powyżej widzimy, że wpływ prawny podatku nie ma znaczenia, ale co ma? Aby określić, która strona ponosi większe obciążenie, musimy zastosować do naszej analizy pojęcie względnej elastyczności.

Słowniczek

wpływ podatku Gospodarczego podział podatku na podstawie tego, kto ponosi ciężar w nowej równowadze, na podstawie elastyczności wpływ podatku prawnego podział prawny na to, kto płaci dotację podatkową korzyść przyznana przez rząd grupom lub osobom fizycznym, zwykle w formie płatności gotówkowej lub obniżki podatku często jest to usunięcie pewnego rodzaju obciążenia i często uważa się, że leży to w ogólnym interesie społeczeństwa

ćwiczenia 4.7

Zobacz do krzywych podaży i popytu przedstawionych poniżej dla następujących trzech pytań. Rozważ wprowadzenie podatku $ 20 za jednostkę na tym rynku.

1. Które obszary stanowią stratę dla konsumentów i producentów nadwyżki w wyniku tego podatku?

a) k + f.
b) j + g.
C) k + j.
d) k + f + j + g.

2. Jakie obszary stanowią przyrost dochodów państwa w wyniku tego podatku?

a) k + f.
b) j + g.
C) k + j.
d) K + f + j + g.

3. Które obszary reprezentują utratę wagi związanej z tym podatkiem?

a ) f + g.
b) k-g.
c) j-f.
d) k + f + j + g.

4. Załóżmy, że krańcowy koszt produkcji skarpet jest stały dla wszystkich producentów skarpet i wynosi 5 USD za parę. Jeśli rząd wprowadzi stały podatek jednostkowy od skarpet, to które z poniższych stwierdzeń jest fałszywe, biorąc pod uwagę równowagę po opodatkowaniu na rynku skarpet? (Załóżmy, że nachylona w dół krzywa popytu na skarpety.)

a) konsumenci są w gorszej sytuacji z powodu podatku.
b) wydatki na skarpety mogą w wyniku podatku wzrosnąć lub zmniejszyć.
c) producentom gorzej z powodu podatku.
d) podatek ten spowoduje utratę wagi deadweight.

5. Zapoznaj się z poniższym diagramem podaży i popytu.

Jeśli na tym rynku zostanie wprowadzona dotacja w wysokości 3 USD za jednostkę, cena, którą płacą konsumenci, będzie równa____, a cena, którą otrzymują producenci po odliczeniu dotacji, będzie równa _____.

a) $2; $5.
b) $3; $ 6.
c) $4; $7.
d) $5; $8.

6. Jeśli dotacja zostanie wprowadzona na rynek, to które z poniższych stwierdzeń jest prawdziwe? Załóżmy, że nie ma efektów zewnętrznych

a) nadwyżka konsumentów i producentów wzrasta, ale nadwyżka socjalna maleje.
b) zmniejsza się nadwyżka konsumentów i producentów, ale zwiększa się nadwyżka socjalna.
C) wzrasta nadwyżka konsumentów, nadwyżka producentów i nadwyżka socjalna.
D) zmniejsza się nadwyżka konsumentów, nadwyżka producentów i nadwyżka społeczna

użyj poniższego diagramu, aby odpowiedzieć na następujące dwa pytania.

7. Jeśli na tym rynku zostanie wprowadzony podatek w wysokości 6 USD za jednostkę, cena, którą płacą konsumenci, będzie równa ____, a cena, którą otrzymują producenci po odliczeniu podatku, będzie równa _____.

a) $10; $4.
b) $ 9; $3.
c) $8; $2.
d) $7; $1.

8. Jeśli na tym rynku zostanie wprowadzony podatek w wysokości 6 USD za jednostkę, Nowa ilość równowagi będzie:

a) 20 szt.
b) 40 szt.
C) 60 szt.
D) żaden z powyższych.

9. Które z poniższych stwierdzeń dotyczących deadweight loss of taxation jest prawdziwe? (Zakładać żadnych efektów zewnętrznych.)

a) jeśli istnieje utrata wagi martwej, to dochód uzyskany z podatku jest większy niż straty dla konsumentów i producentów.
b) Jeśli nie ma deadweight loss, to dochody pozyskane przez rząd są dokładnie równe stratom ponoszonym przez konsumentów i producentów.
C) zarówno A) jak i b).
d) ani A), ani b).

10. Która z poniższych pozycji poprawnie opisuje skutki równowagi podatku jednostkowego na rynku bez efektów zewnętrznych?

a) nadwyżka konsumentów i producentów wzrasta, ale nadwyżka socjalna maleje.
b) zmniejsza się nadwyżka konsumentów i producentów, ale zwiększa się nadwyżka socjalna.
C) wzrasta nadwyżka konsumentów, nadwyżka producentów i nadwyżka socjalna.
D) zmniejsza się nadwyżka konsumentów, nadwyżka producentów i nadwyżka socjalna.

11. Która z poniższych wartości poprawnie opisuje skutki równowagi subwencji jednostkowej?

a) wzrost cen konsumpcyjnych, spadek cen producenta i wzrost ilości.
b) spadek cen konsumpcyjnych, spadek cen producenta i wzrost ilości.
C) wzrost cen konsumpcyjnych, wzrost cen producenta i wzrost ilości.
d) spadek cen konsumpcyjnych, wzrost cen producenta i wzrost ilości.

12. Zapoznaj się z poniższym diagramem podaży i popytu.

Jeśli na tym rynku zostanie wprowadzony podatek wyjściowy (akcyza) w wysokości 5 USD za jednostkę, cena, którą płacą konsumenci, będzie równa____, a cena, którą otrzymują producenci po odliczeniu podatku, będzie równa _____.

a) $5; $10.
b) $ 6; $11.
c) $7; $12.
d) $8; $3.

13. Rozważ poniższy schemat podaży i popytu.

Jeśli zostanie wprowadzona subwencja $2 na jednostkę, jaka będzie ilość równowagi?

a) 40 szt.
b) 45 sztuk.
C) 50 sztuk.
d) 55 sztuk.

rozważ poniższy schemat podaży i popytu. Załóżmy, że: (i) nie ma efektów zewnętrznych; oraz (ii) w przypadku braku regulacji rządowych krzywa podaży na rynku jest oznaczona jako S1.

14. Jeśli na tym rynku zostanie wprowadzony podatek w wysokości 5 USD za jednostkę, który obszar reprezentuje utratę wagi?

a) a.
b) a + b.
C) b + c.
d) a + b + c.

Dodaj komentarz

Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany.